Il est souvent tentant de prendre sa retraite dès que l'âge légal est atteint. Après une longue carrière, l'envie de réaliser des projets de retraite se fait sentir. Cependant, un manque de trimestres de cotisation par rapport à la durée d'assurance requise peut entraîner une double pénalité sur la pension : une proratisation et une décote. Ces deux réductions peuvent affecter considérablement le montant de la pension. Heureusement, plusieurs solutions existent pour remédier à cette situation.
Quelles sont les conséquences d'un manque de trimestres ?
Si vous partez à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque.
La pension de base est calculée en appliquant un taux au salaire annuel moyen. Le taux normal est de 50 %, mais il est réduit par une décote si le nombre de trimestres requis n'est pas atteint.
Le coefficient de minoration du taux plein est de 1,25 % par trimestre manquant, ce qui équivaut à une décote de 0,625 par trimestre manquant sur le taux. Cette décote est appliquée pour le reste de la vie.
Solutions pour valider les trimestres manquants
Continuer de travailler
La solution la plus simple est de continuer à travailler. Cela retarde le départ à la retraite de quelques trimestres, voire de quelques années, mais permet de percevoir une pension plus élevée à vie.
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Il est possible de travailler à temps partiel. Pour valider un trimestre, il faut percevoir un revenu équivalent à 150 Smic horaire dans l'année, soit 1 747,50 € en 2024. Ainsi, un revenu annuel d'au moins 6 990 € en 2024 permet de valider tous les trimestres, même en travaillant moins.
La retraite progressive est une autre option. Elle permet, à partir de 150 trimestres, de percevoir une fraction de sa pension tout en réduisant son activité.
Atteindre l'âge d'annulation de la décote
Quel que soit le nombre de trimestres validés, la pension ne subit plus de décote à partir de l'âge du taux plein automatique, qui est de 67 ans pour les salariés du privé et la plupart des régimes (générations 1955 et suivantes). D'autres régimes, comme celui des fonctionnaires en catégorie active, prévoient des départs à taux plein plus tôt. Cependant, la pension peut toujours être proratisée.
Rachat de trimestres
Il est possible de compléter sa durée d'assurance sans continuer à cotiser en rachetant des trimestres. Jusqu'à 12 trimestres peuvent être rachetés pour les années où 4 trimestres n'ont pas été validés, ou pour les périodes d'études supérieures. Le coût du rachat augmente avec l'âge. Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires. Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement.
Rachat de trimestres : comment ça marche ?
Le rachat de trimestres permet de réduire le risque de décote de la pension de retraite en améliorant le taux de cotisation. Le rachat peut porter sur 12 trimestres au maximum. Vous ne pourrez donc pas partir à la retraite avant vos 62/64 ans (âge légal de départ à la retraite selon l’année de naissance). Un rachat de trimestres vous permettra d’avancer la date à laquelle vous pourrez bénéficier d’une pension à taux plein, c’est à dire sans décote (ou avec une moindre décote).
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D’autres achats de périodes sont possibles : emplois à l’étranger, travail en tant qu’aide familial agricole, bénévolat auprès d’un proche invalide (fonction de tierce personne), etc… Aucun salaire n’est reporté sur votre relevé de carrière. Vous pouvez payer votre rachat par paiements mensuels échelonnés.
Conditions de rachat
Ce rachat est, dans tous les cas, limité à 12 trimestres. D’autres achats de périodes sont possibles : emplois à l’étranger, travail en tant qu’aide familial agricole, bénévolat auprès d’un proche invalide (fonction de tierce personne), etc… Aucun salaire n’est reporté sur votre relevé de carrière. Vous pouvez payer votre rachat par paiements mensuels échelonnés. Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires. Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement.Ce rachat est limité à 12 trimestres. Vous avez été apprenti ? Le paiement peut être échelonné. En cas de paiement échelonné, une majoration est appliquée. Cet échelonnement n’est possible que pour les demandes de rachat portant sur plus d’1 trimestre. Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires. Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement.
Modalités de paiement
Dans tous les cas, vous devez solder votre rachat avant votre départ à la retraite. Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires. Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement. Ce rachat est limité à 12 trimestres. Vous avez été apprenti ? Le paiement peut être échelonné. En cas de paiement échelonné, une majoration est appliquée. Cet échelonnement n’est possible que pour les demandes de rachat portant sur plus d’1 trimestre. Ce rachat est limité à 12 trimestres. Vous avez été apprenti ? Le paiement peut être échelonné. En cas de paiement échelonné, une majoration est appliquée. Cet échelonnement n’est possible que pour les demandes de rachat portant sur plus d’1 trimestre.
Cas particuliers
Lorsque votre situation s’améliore, vous pouvez racheter les trimestres qui n’ont pas été validés. Ce rachat est limité à 12 trimestres. Vous avez été apprenti ? Le paiement peut être échelonné. En cas de paiement échelonné sur une période supérieure à 12 mois, une majoration est appliquée. Cet échelonnement n’est possible que pour les demandes de rachat portant sur plus d’1 trimestre. Vous ne pouvez pas racheter des trimestres pour obtenir une retraite anticipée (carrière longue et assuré handicapé).Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires. Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement.
Professions spécifiques
Les médecins peuvent racheter les années passées au service militaire ou en coopération. Chaque trimestre civil, effectué partiellement ou totalement, peut faire l’objet d’un rachat. Les médecins affiliés après le 1er janvier 1996, âgés de moins de 40 ans lors de leur affiliation, ont été dispensés de cotisations lors de leurs 2 premières années d’affiliation. Grâce à la réforme dite de «la retraite en temps choisi», lorsque les médecins demandent à bénéficier des retraites complémentaire et ASV après l’âge de 62 ans, ils bénéficient d’une majoration de 1,25% par trimestre séparant le 1er jour du trimestre civil suivant cet âge de la date de leur prise de retraite. Cette majoration est réduite à 0,75% entre 65 et 70 ans. Ce type de rachat n’est possible que lors de la liquidation de la retraite. Si vous avez entre 55 et 59 ans, vous pouvez opter pour un rachat de cotisations, appelé « surcotisation de rachat ». Il vous permettra d’obtenir une majoration de 25% des points de retraite acquis au 31 décembre de l’année de la demande. et du régime Agirc-Arrco pour la retraite complémentaire.Pour les assurés de la Cavimac, seules les périodes d’études ou de formation cultuelle peuvent faire l’objet d’un rachat.
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Comment connaître le nombre de trimestres acquis ?
Il est important de connaître le nombre de trimestres acquis pour anticiper sa retraite et éviter une éventuelle décote.
- À tout âge : En vous connectant à votre compte retraite sur le site info-retraite.fr, vous pouvez accéder à votre relevé de carrière, aux coordonnées de vos régimes de retraite, à des estimations personnalisées de votre retraite, à vos contrats d'épargne retraite supplémentaire et au service de demande unique de correction de carrière (si vous avez au moins 55 ans).
- À partir de 35 ans : Tous les 5 ans, un Relevé Individuel de Situation (RIS) vous est adressé, indiquant votre durée d'assurance retraite et les points acquis dans chaque régime de retraite de base et complémentaire.
- Dès 45 ans : Vous pouvez demander un entretien individuel gratuit à l'une de vos caisses de retraite pour être informé sur vos droits acquis, leur évolution, une estimation de votre future pension et les possibilités d'en améliorer le montant, ainsi que sur le cumul emploi-retraite.
- À partir de 55 ans : Tous les 5 ans, et jusqu’à votre liquidation de retraite, vous recevrez une Estimation Indicative Globale (EIG) du montant des différentes pensions (retraite de base et complémentaire) auxquelles vous pourrez prétendre selon la date choisie pour votre départ en retraite. Ces informations tiennent compte de l’âge légal de départ à la retraite à l’instant T.
Impact des trimestres manquants sur le montant de la retraite
S'il vous manque des trimestres validés au moment où vous souhaitez prendre votre retraite, vous subirez une décote sur votre pension au régime de base. Cette décote est définitive et s'appliquera tout au long sur votre pension de retraite. Pour calculer l'impact de vos trimestres manquants sur le montant de votre retraite de base, il vous faudra réduire le taux plein fixé à 50 % de -1,25 % par trimestre manquant.
Le calcul de trimestres qui font défaut est fait en prenant en considération deux éléments et en appliquant celui qui vous est le plus favorable :
- une comparaison entre le nombre de trimestres manquants entre la date de votre départ à la retraite et vos 67 ans ;
- une comparaison entre le nombre de trimestres manquants et ceux exigés pour une pension à taux plein.
Si vous avez cotisé à différents régimes de base et que vous cumulez le nombre de trimestres validés requis, votre pension du régime général sera calculée en prenant en compte les trimestres acquis dans ces régimes.
Solutions pour pallier le manque à gagner
Si votre pension de retraite du régime de base risque une décote, il existe des solutions pour pallier le manque à gagner.
- Âge légal du taux plein automatique : Si vous n’avez pas le nombre requis de trimestres validés, une des solutions consiste à attendre d’avoir atteint l’âge de 67 ans pour liquider votre retraite. Dans ce cas, vous percevrez une pension à taux plein, quel que soit le nombre de trimestres acquis.
- Rachat de trimestres : Vous pouvez racheter des trimestres si vous avez effectué des études supérieures (avec obtention d’un diplôme français) et si vous avez été affilié au régime général dès la fin de celles-ci ; si vous avez effectué des périodes d’apprentissage ou d’activité en tant qu’assistant maternel ; si vous justifiez d’années de cotisation incomplètes pendant lesquelles vous étiez affilié au régime général ; si vous êtes un enfant d’ancien harki, moghazni ou autres supplétifs ayant servi en Algérie et venus vivre en France.
- Continuer à travailler : S’il ne vous manque que quelques trimestres, vous avez également la solution de continuer à travailler pour les obtenir et bénéficier ainsi de votre retraite à taux plein.
- Épargner : Le départ à la retraite s'accompagne le plus souvent d'une baisse de revenus. Ceci est valable que vous partiez à la retraite avec le taux plein ou non. Pour anticiper cela et limiter la perte de pouvoir d'achat le jour J, vous pouvez vous constituer une épargne, durant votre carrière. En effet, opter pour un placement long terme et mettre de côté de l'argent chaque mois vous permettra d'accumuler un capital de façon relativement indolore.
Idées reçues sur les trimestres de retraite
- Je ne peux pas partir à la retraite si je n'ai pas tous mes trimestres : Faux. Vous pouvez faire valoir vos droits à la retraite dès 62 ans, même si vous n'avez pas le nombre requis de trimestres. Cependant, le montant de votre pension de retraite de base sera réduit par une décote, et votre pension de retraite complémentaire sera également minorée.
- Il faut que je travaille une année complète pour valider 4 trimestres : Faux. Pour valider 1 trimestre de retraite, il faut avoir gagné au cours de l'année l'équivalent de 150 fois le Smic horaire minimum. En 2024, ce montant correspond à 1 747,50 €. Il faut avoir gagné un revenu annuel de 6 990 € pour valider 4 trimestres dans l'année, quel que soit le nombre de mois travaillés.
- Je peux valider plus de 4 trimestres si mes revenus sont suffisants : Faux. On ne peut valider que 4 trimestres chaque année.
- Je peux valider 4 trimestres en ne travaillant qu'un mois par an si je perçois un gros salaire : Faux. Les cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du Plafond mensuel de la Sécurité sociale (3 864 € en 2024). Il faut donc avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond pour valider 4 trimestres.
- Si je suis au chômage, je perds des trimestres pour ma retraite : Faux. Certaines périodes de chômage peuvent être validées, à certaines conditions. Dans le cas du chômage indemnisé, vous obtenez un trimestre par période de 50 jours chômés.
- Si je suis en arrêt longue maladie, je perds des trimestres pour ma retraite : Faux. Vous continuez à acquérir des trimestres de retraite, sous certaines conditions.
- J'ai eu un/plusieurs enfant(s), cela impactera négativement ma retraite : Faux. 4 trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement. 4 autres trimestres sont accordés au titre de l'éducation des enfants.
- Je peux racheter des trimestres de retraite s'il m'en manque : Vrai. Il est possible de racheter jusqu'à 12 trimestres maximum pour améliorer soit le taux pris en compte pour le calcul de la retraite, soit le taux et la durée d'assurance.
- Des trimestres non cotisés peuvent me permettre de bénéficier d'un départ anticipé pour carrière longue : Vrai.
Exemples concrets
Exemple n°1
Pierre est actuellement salarié et a cotisé toute sa carrière auprès du Régime Général et auprès des caisses de retraites complémentaire AGIRC-ARRCO. Il est né en mars 1959 et pourra donc bénéficier de ses retraites à 62 ans dès le 01/04/2021. Toutefois, il faut à Pierre 167 trimestres pour liquider ses retraites à taux plein et au 01/04/2021 il n’en aura que 163 trimestres.
Exemple n°2
Jacques, qui est actuellement commerçant, souhaite liquider ses pensions à 65 ans, au 01/04/2021. A cette date, il lui manquera 10 trimestres. Dans ce cas on regarde quel est le taux le plus avantageux.
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