La retraite est une étape importante de la vie, et il est essentiel de la préparer avec soin. Pour estimer le montant de sa future retraite, il est important de comprendre comment le nombre de trimestres cotisés influence le calcul de la pension. Cet article a pour but de vous éclairer sur le calcul de la retraite, en particulier avec 102 trimestres cotisés, et de vous fournir les outils nécessaires pour anticiper cette étape cruciale.
Les Bases du Calcul de la Retraite
La retraite fonctionne sur le principe de la cotisation. Pour valider des trimestres, il est nécessaire de travailler et de cotiser. Cette durée d'assurance se transforme ensuite en pension.
La Formule Générale
Pour les salariés du secteur privé, la formule de calcul de la retraite est relativement simple. Elle prend en compte plusieurs éléments :
- Le salaire annuel moyen (SAM) : Il est calculé à partir des 25 meilleures années de salaire. Tous les éléments de rémunération et les indemnités journalières de maternité sont pris en compte pour le calcul du salaire annuel moyen.
- Le taux de pension : Il dépend du nombre de trimestres validés. Le taux plein est de 50 %.
- Le nombre de trimestres validés : Il est pris en compte dans le calcul de la pension à taux plein.
Trimestres Cotisés et Trimestres Assimilés
Pour estimer le montant de votre pension de retraite, il est indispensable de connaître votre nombre de trimestres cumulés. Pour obtenir le montant de votre pension de retraite de base, vous devez considérer 2 types de trimestre. D’une part, les trimestres cotisés et d’autre part, les trimestres assimilés. Les trimestres validés sont constitués par deux types de trimestre : les trimestres cotisés et les trimestres assimilés.
- Trimestres cotisés : Les trimestres cotisés correspondent aux périodes où des cotisations de retraite ont pu être prélevées sur votre salaire et versées aux diverses caisses de retraite concernées. Les trimestres cotisés désignent les périodes où des cotisations ont été prélevées de votre salaire pour être versées aux caisses de retraite. Ces cotisations de retraite concernent bien évidemment les salariés.
- Trimestres assimilés : Les trimestres assimilés, eux, ne sont pas cotisés mais peuvent être pris en compte dans le calcul de vos trimestres validés. Les trimestres assimilés ne sont pas cotisés mais font partie des trimestres validés. Attention : Les trimestres assimilés sont plafonnés et fonctionnent au cas par cas, la plupart du temps.
Il faut les additionner pour avoir votre nombre de trimestres validés. Ces derniers vous aident à connaître votre avancée ou votre éventuel retard.
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Validation des Trimestres
Il est important de noter que l’on ne peut valider que 4 trimestres retraite par an toutes activités confondues.
Je suis salarié·e et en micro-entreprise, comment je valide mes trimestres de retraite ? Tu valides des trimestres de retraite avec tes deux statuts, mais tu ne peux pas valider plus de 4 trimestres par an.
Impact de l'Année de Naissance
L’année de naissance influe grandement sur le montant d’une retraite. Cela dépend avant toute chose de votre date d'anniversaire. La pension de retraite à taux plein (soit le montant total que vous allez toucher selon vos cotisations) se calcule sur la base du nombre de trimestres que vous avez cotisés, selon votre année de naissance.
Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein varie en fonction de l'année de naissance. Exemple : Si l'on se réfère au tableau, si vous êtes nés en 1968, il vous faudra donc cumuler 171 trimestres de cotisations pour pouvoir bénéficier de votre retraite à 100%. Si tu as moins de 48 ans, tu dois valider 172 trimestres pour partir à la retraite (à taux plein) à 62 ans.
La Décote
Si vous n'avez pas cotisé tous les trimestres nécessaires lors que vous avez atteint l'âge minimum de départ à la retraite (62 ans), dans ce cas, une décote s'applique sur le montant de votre pension de retraite. Il s'agit en fait d'un taux de minoration qui influera sur votre retraite et ce, pour chaque trimestre manquant. C'est une décote dite viagère, qui s'applique jusqu'au décès de la personne concernée. Attention, elle ne peut pas être supérieure à 20 trimestres.
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Le pourcentage de la décote oscille entre 1,25 et 2,5%. Si tu es né·e à partir de 1953, le taux de la retraite à taux plein (50 %) diminue à hauteur de 0,625 par trimestre manquant.
Retraite avec 100 Trimestres : Quelles Conséquences ?
Si vous souhaitez partir à la retraite en ayant cumulé 100 trimestres, vous devrez alors compter sur une forte décote de votre pension de retraite, en proportion avec le nombre de trimestres qu'il vous manquera.
De fait, si vous avez 62 ans en 2021, mais seulement 100 trimestres de cotisés, il vous manquera 66 trimestres pour toucher une retraite à taux plein. Sur la base du montant de votre retraite à taux plein, une décote sera appliquée pour chacun des 67 trimestres manquants. Si vous avez 100 trimestres au moment de votre retraite, le montant de votre pension à taux plein subira une décote.
Si le coefficient de minoration de 1,25% est sensé s’appliquer sur chaque trimestre manquant, il faut respecter un certain plafond. Même si le montant de votre pension subit donc une décote, vous ne perdrez pas plus d’un quart du montant de votre rémunération.
Comment Minimiser la Décote ?
La décote n'est pas une fatalité pour autant. Il est possible de repousser votre départ à la retraite. Si l'âge minimum est fixé à 62 ans, l'âge légal est fixé à 67 ans depuis la réforme de 2010.
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Le Minimum Contributif
Le minimum contributif est un dispositif vous garantissant, si vous remplissez un certain nombre de critères, une pension de retraite minimale lorsque vous avez cotisé sur de faibles salaires. Si votre retraite de base est inférieure au minimum contributif, elle est augmentée jusqu'à ce seuil.
Il existe un minimum de retraite en France fixé à 652,60 € / mois sous conditions.
Le minimum contributif s’applique aux pensions de retraite relevant de l’Assurance retraite (salariés du secteur privé, agents contractuels de la fonction publique, chefs d’entreprise, conjoints collaborateurs, artisans, commerçants, industriels…) et de la Mutualité sociale agricole.
Son niveau a été revalorisé de 2 % le 1er janvier 2025. Il existe 3 cas de figure :
Retraite avant 67 ans avec le nombre de trimestres requis et tous cotisés : Le montant de votre pension ne peut pas être inférieur à 10 723,88 € brut par an, soit 893,66 € brut par mois (contre 10 513,61 € brut par an et 876,13 € brut par mois en 2024).
Retraite avant 67 ans avec le nombre de trimestres requis mais pas tous cotisés :
- Moins de 120 trimestres cotisés : le montant de votre pension ne peut pas être inférieur à 8 972,30 € brut par an, soit 747,69 € brut par mois (contre 8 796,38 € brut par an et 733,03 € brut par mois en 2024).
- Plus de 120 trimestres cotisés : le montant de 747,69 € brut par mois est majoré en fonction de votre nombre de trimestres cotisés par rapport à votre nombre de trimestres total.
Retraite à 67 ans sans le nombre de trimestres requis : Le montant de 747,69 € brut par mois est réduit en fonction de votre nombre de trimestres par rapport au nombre de trimestres exigé pour avoir droit à une retraite à taux plein avant 67 ans.
Exemple : Si vous êtes né en 1963 et que vous partez à la retraite avant 67 ans en ayant les 170 trimestres exigés pour avoir droit à une retraite à taux plein mais seulement 135 trimestres cotisés, le montant de votre pension ne peut pas être inférieur à 747,69 € + [(893,66 € - 747,69 €) x 135 / 169] = 863,60 € brut par mois.
L'attribution du minimum contributif ne peut pas porter le total de vos pensions de retraite (de base et complémentaire, tous régimes confondus, français et étrangers) au-delà du plafond mensuel des retraites personnelles. Ce plafond est révisé dans les mêmes conditions que le Smic. La dernière hausse du Smic au 1er novembre 2024 a porté le plafond des retraites personnelles à 1 394,86 € brut par mois contre 1 367,51 € auparavant, soit une augmentation de 27,35 €.En fonction de votre situation, votre pension de retraite peut être automatiquement alignée sur ce nouveau plafond.
À noter Le minimum contributif ne doit pas être confondu avec l'allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa) L'Aspa et le minimum contributif sont 2 dispositifs bien distincts, tant au niveau de leurs montants que de leurs conditions d'attribution. Contrairement à l'Aspa, le minimum contributif n'est pas récupérable sur la succession du bénéficiaire.
Estimer le Montant de sa Retraite
Pour connaître le montant de sa future retraite ou le nombre de trimestre requis afin d'obtenir le taux maximal, Coover vous propose un outil de calcul retraite. Il vous permettra d'estimer le montant annuel et mensuel de votre retraite.
Vous pouvez vous rendre sur le site de l'Assurance retraite pour vous renseigner sur l'avancée de votre cotisation. Cette consultation de votre relevé de carrière est gratuite et fait figurer le nombre de trimestres cotisés chaque année ainsi que vos revenus d'activité (votre salaire mensuel ou annuel). Dès lors que vous avez déclaré votre premier emploi, l'Assurance retraite a ouvert un dossier pour vous en utilisant votre numéro de sécurité sociale.
Votre caisse de retraite peut également vous proposer une estimation du montant de votre future pension de retraite. N'hésitez pas à consulter régulièrement votre Estimation indicative globale (EIG ). Ce document peut être obtenu en ligne auprès de votre caisse de retraite. Il indique le montant de la pension qui vous sera versée, pour chacun des régimes auxquels vous avez été affilié, en fonction de votre année de départ à la retraite.
Vous aider à y voir plus clair sur votre situation au moment de votre retraite, telle est la volonté de ce simulateur. Il vous permet :
- D’obtenir une estimation du montant de la pension qui vous sera versé par vos régimes de retraite obligatoires (de base et complémentaire).
- De mesurer ensuite l'importance d'anticiper ou de retarder la date de votre départ en retraite, et ce en fonction de l'âge de votre taux plein. Vous pouvez ensuite modifier votre âge de départ en retraite et visualiser en temps réel l’impact sur le niveau de vos pensions.
- D’estimer votre taux de remplacement, c'est-à-dire la différence entre la pension de retraite que vous percevrez et votre dernier salaire.
- De visualiser l'épargne qui vous sera nécessaire pour compléter vos revenus selon vos besoins.
Le résultat de cette simulation est une estimation. En effet, les calculs sont réalisés sur des hypothèses de carrière future : toutes les spécificités de votre parcours personnel et professionnel ne peuvent être prises en compte.
L'Épargne Retraite
La retraite de base des salariés du privé peut être complétée par l'épargne retraite. Cela vous permettra d'obtenir le montant de base pour la retraite, dans le secteur privé. Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d'épargne.
En fonction des besoins de revenus que vous anticipez au moment de votre retraite, vous pouvez ainsi mesurer :
- Le complément de revenu nécessaire pour conserver votre pouvoir d'achat.
- L'épargne que vous pourriez mettre en place pour le constituer.
Préparer sa Retraite : Une Nouvelle Étape de la Vie
La retraite : une nouvelle étape de la vie Quelle que soit la retraite à laquelle vous aspirez, il est important d’anticiper les grands changements pour que la transition se fasse en douceur. La préparer avec soin vous permettra, demain, d’en profiter pleinement.
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