La retraite est une étape importante de la vie, et il est essentiel de bien comprendre les règles qui la régissent, notamment en ce qui concerne le nombre de trimestres requis pour bénéficier d'une retraite à taux plein. Cet article vise à éclaircir ce sujet complexe, en tenant compte des dernières réformes et en fournissant des informations claires et précises pour vous aider à planifier votre départ à la retraite en toute sérénité.
Qu'est-ce qu'un trimestre de retraite ?
Un trimestre de retraite correspond à trois mois travaillés et rémunérés. Plus précisément, pour l’année 2025, le SMIC horaire brut à prendre en compte est de 11,88 euros (au 1ᵉʳ janvier 2025). Pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois ce SMIC horaire brut. Il faut donc que vous ayez perçu un salaire minimum de 1 782 € pour valider un trimestre et que vos cotisations à l’assurance vieillesse aient bien été versées pour le valider. Le trimestre est alors dit « validé ».
En conséquence, pour valider des trimestres supplémentaires, votre salaire ou revenu cotisé à retenir devra ainsi être de :
- 3 564 € pour valider deux trimestres,
- 5 346 € pour valider trois trimestres,
- 7 128 € pour valider quatre trimestres.
Certains trimestres sont dits « assimilés » lorsqu’ils correspondent à des périodes d’interruption d’activité, comme les congés maladie ou le chômage, durant lesquelles les cotisations ne sont pas versées. Ces trimestres assimilés sont toutefois comptabilisés au moment du calcul intégral de votre retraite.
Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein selon votre année de naissance
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie en fonction de votre année de naissance. La réforme des retraites de 2014, dite Touraine, avait fixé un calendrier d’allongement progressif du nombre de trimestres requis, il aboutissait à 172 (soit 43 ans) pour les personnes nées en 1973 et après. La dernière réforme des retraites, entrée en vigueur le 1er septembre 2023, a toutefois accéléré ce calendrier, de sept ans. Résultat, les 172 trimestres seront en effet finalement exigés dès la génération 1965. Toutes les personnes nées entre le 1er septembre 1961 et fin 1972 sont concernées par cette accélération. Par exemple, si vous êtes né fin 1961 ou en 1962, vous obtiendrez finalement le taux plein avec 168 trimestres, au lieu des 167 qui étaient prévus avant cette dernière réforme. Si vous êtes de 1963, il vous faudra 170 trimestres, soit deux de plus que ce qui était prévu par la réforme Touraine. Générations 1965 ou 1966 ? Votre quota de trimestres a été fixé à 172 (+ 3 par rapport à 2014).
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Pour mieux vous y retrouver, voici un tableau récapitulatif :
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
Il est important de noter que si vous avez travaillé sous d'autres statuts que salarié (agent public, indépendant, etc.) et que vous avez en conséquence cotisé à plusieurs caisses de retraite, c'est votre durée d'assurance totale, tous régimes confondus, qui est prise en compte pour déterminer si vous avez droit ou non à des pensions de retraite à taux plein.
Départ à la retraite avant l'âge légal et décote
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque.
La décote est calculée en fonction du nombre de trimestres qui vous séparent de vos 67 ans, ou du nombre de trimestres qu’il vous manque pour atteindre le quota requis pour votre génération, l’option la plus favorable étant appliquée.
Dans le privé, un salarié qui n’a cumulé que 168 trimestres au lieu de 172 requis voit son taux subir une décote de 2,5 % (4 x 0,625). Sa pension reste également réduite proportionnellement au nombre de trimestres manquants. Notez que la décote est limitée à 25 % : on ne peut pas appliquer une décote plus importante même si le nombre de trimestres manquants est supérieur.
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Départ à la retraite à 67 ans : le taux plein automatique
Si vous partez à la retraite à 67 ans, vous avez droit à une retraite à taux plein, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite. C’est l’« âge du taux plein automatique », encore appelé « âge d’annulation de la décote ».
Pour certaines catégories de personnes, cet âge reste fixé à 65 ans :
- les bénéficiaires de l’Allocation des travailleurs de l’amiante (ATA) ;
- les assurés qui ont arrêté de travailler pour être aidant familial ;
- les assurés qui ont validé au moins 1 trimestre au titre de la majoration de durée d’assurance pour enfant handicapé avec un taux d’incapacité d’au moins 80 % ;
- les assurés qui ont apporté une aide effective en tant que salarié ou aidant familial pendant au moins 30 mois à leur enfant bénéficiaire de la Prestation de compensation du handicap (PCH).
Majoration de trimestres pour enfants
Vous avez des enfants ? Alors, sachez que vous bénéficiez de huit trimestres « de majoration » pour chacun de vos enfants nés depuis 2010, si vous êtes affilié(e) au régime général de retraite :
- Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
- Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Ces trimestres de majoration au titre de l'éducation pouvaient être répartis à l’amiable entre les deux parents s’ils en faisaient la demande. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
Rachat de trimestres
Rien n’y fait, en cumulant tous les trimestres, vous ne parvenez toujours pas au nombre nécessaire pour prétendre à une retraite à taux plein. Pas de panique. Vous avez toujours la possibilité de « racheter » des trimestres manquants dans la limite de 12 maximum. Ils peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés.
Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues pour permettre d’atteindre le nombre de trimestres nécessaires et partir à la retraite l’esprit libre. Chaque carrière est unique. Aussi, ce calcul doit être réalisé pour chaque individu.
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Le rachat d’un trimestre de retraite peut s’effectuer à tout moment et doit généralement être demandé à votre régime du moment ou à celui auquel vous avez été affilié après vos études.
Le relevé de carrière : un document essentiel
Votre relevé de carrière récapitule toute votre carrière professionnelle et servira de base, le moment venu, pour définir votre date de départ à la retraite et calculer votre retraite définitive. Votre relevé de carrière est très utile pour vérifier que l’ensemble de votre parcours professionnel a bien été pris en compte.
Une fois votre relevé de carrière en votre possession, prenez bien le temps de contrôler l’exactitude des informations concernant votre carrière surtout si vous avez occupé de nombreux postes. En cas d’oubli ou d’erreur, vous pouvez demander une régularisation de votre carrière en joignant les documents justificatifs. Attention toutefois, certains trimestres comme les trimestres de majoration pour enfant et les périodes accomplies à l’étranger n’apparaissent sur votre relevé de carrière qu’à compter de la régularisation de votre carrière.
Taux plein et pension Agirc-Arrco
Si le trimestre est surtout l’unité de compte utilisée pour calculer les retraites de base (à l’exception de quelques régimes), il joue aussi un rôle important dans la fixation de la pension complémentaire Agirc-Arrco, pour les salariés du privé. En effet, celle-ci subit une décote définitive si la personne n’a pas obtenu sa retraite de base à taux plein.
Réforme des retraites de 2023 : les principaux changements
La réforme des retraites de 2023 a apporté plusieurs changements importants concernant l'âge de départ à la retraite et le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein.
- Âge légal de départ à la retraite : L'âge légal de départ à la retraite est progressivement relevé à 64 ans pour les personnes nées à partir du 1er janvier 1968.
- Accélération de l'augmentation du nombre de trimestres : Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein est accéléré, atteignant 172 trimestres pour les personnes nées en 1965 et après.
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