Le calcul de la retraite est un sujet complexe, influencé par de nombreux facteurs, dont le nombre de trimestres cotisés. Cet article vise à clarifier le rôle des trimestres dans le calcul de votre retraite, en tenant compte de la réforme des retraites de 2023.
Qu'est-ce qu'un trimestre de retraite ?
Un trimestre de retraite correspond à trois mois travaillés et rémunérés. Pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut. En 2025, le SMIC horaire brut à prendre en compte est de 11,88 euros (au 1ᵉʳ janvier 2025). Cela signifie qu'il faut avoir perçu un salaire minimum de 1 782 € pour valider un trimestre, à condition que les cotisations à l’assurance vieillesse aient bien été versées.
En conséquence, pour valider des trimestres supplémentaires, le salaire ou revenu cotisé à retenir devra être de :
- 3 564 € pour valider deux trimestres,
- 5 346 € pour valider trois trimestres,
- 7 128 € pour valider quatre trimestres.
Certains trimestres sont dits « assimilés » lorsqu’ils correspondent à des périodes d’interruption d’activité, comme les congés maladie ou le chômage, durant lesquelles les cotisations ne sont pas versées. Ces trimestres assimilés sont toutefois comptabilisés au moment du calcul intégral de votre retraite.
Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie en fonction de votre année de naissance. Depuis l'entrée en vigueur de la réforme des retraites en septembre 2023, ce nombre est de 167 (41 ans et 9 mois) pour les personnes nées en 1960 et de 172 (43 ans) pour celles nées à partir de 1965.
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Voici un tableau récapitulatif avant / après réforme :
| Année de naissance | Nombre de trimestres cotisés | Âge légal de départ |
|---|---|---|
| 1955 - 1957 | 166 | 62 ans |
| 1958 - 1960 | 167 | 62 ans |
| 1er janvier au 31 août 1961 | 168 | 62 ans |
| 1er septembre au 31 décembre 1961 | 169 | 62 ans et 3 mois |
| 1962 | 169 | 62 ans et 6 mois |
| 1963 | 170 | 62 ans et 9 mois |
| 1964 | 171 | 63 ans |
| 1965 | 172 | 63 ans et 3 mois |
| 1966 | 172 | 63 ans et 6 mois |
| 1967 | 172 | 63 ans et 9 mois |
| 1968 | 172 | 64 ans |
Impact des trimestres manquants sur le montant de la retraite
Si vous n’avez pas tous les trimestres requis pour une retraite à taux plein, votre pension de retraite sera réduite. Entre 64 et 67 ans, il est possible de partir à la retraite même sans avoir cotisé le nombre de trimestres nécessaires, mais une décote sera appliquée à votre pension lors du calcul. Cependant, cette condition de trimestres est levée dès lors que vous partez après 67 ans, âge du taux plein automatique. Néanmoins, sa pension sera calculée au prorata du nombre de trimestres cotisés.
Les majorations de trimestres pour enfants
Avoir des enfants peut vous permettre de bénéficier de trimestres de majoration. Si vous êtes affilié(e) au régime général de retraite, vous bénéficiez de huit trimestres « de majoration » pour chacun de vos enfants nés depuis 2010 :
- Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
- Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
Le rachat de trimestres
Si vous n'avez pas suffisamment de trimestres, vous avez la possibilité de « racheter » des trimestres manquants, dans la limite de 12 maximum. Ils peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés. Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues. Le rachat d’un trimestre de retraite peut s’effectuer à tout moment et doit généralement être demandé à votre régime du moment ou à celui auquel vous avez été affilié après vos études.
L'âge légal de départ à la retraite
Depuis la réforme des retraites de 2023, l’âge légal de départ à la retraite est de 64 ans. Pour pouvoir prendre votre retraite, vous devez avoir atteint un âge minimum légal qui dépend du régime auquel vous appartenez. En cas de carrière longue, dite pénible ou encore de handicap, il est néanmoins possible de partir avant cet âge légal.
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Les âges légaux de départ à la retraite varient selon les régimes :
- Pour les salariés et les non-salariés du secteur privé, l'âge d'ouverture des droits à la retraite est fixé à 64 ans.
- Dans la fonction publique, l'âge d'ouverture des droits à la retraite est variable. Il est de âges pour les agents des catégories « sédentaires » (métiers de bureau), qui sont mis d'office à la retraite à 67 ans. Les agents des catégories « actives » (métiers de terrain pénibles ou dangereux), peuvent, quant à eux prendre leur retraite entre 57 et 59 ans, en fonction de leur date de naissance.
- Dans les régimes spéciaux, l'âge d'ouverture des droits est variable (de 40 à 64 ans) et diffère selon le métier exercé et l'ancienneté. Cependant, depuis la réforme des retraites de 2010, suivie par la dernière réforme des retraites de 2023, la plupart de ces régimes s’alignent progressivement sur l’âge légal de droit commun, à 64 ans.
À 67 ans, un salarié qui n'a pas cotisé le nombre de trimestres nécessaire, pourra partir à la retraite sans pénalité de minoration (décote).
Le relevé de carrière : un document essentiel
Votre relevé de carrière récapitule toute votre carrière professionnelle et servira de base, le moment venu, pour définir votre date de départ à la retraite et calculer votre retraite définitive. Il est très utile pour vérifier que l’ensemble de votre parcours professionnel a bien été pris en compte. Une fois votre relevé de carrière en votre possession, prenez bien le temps de contrôler l’exactitude des informations concernant votre carrière surtout si vous avez occupé de nombreux postes. En cas d’oubli ou d’erreur, vous pouvez demander une régularisation de votre carrière en joignant les documents justificatifs. Attention toutefois, certains trimestres comme les trimestres de majoration pour enfant et les périodes accomplies à l’étranger n’apparaissent sur votre relevé de carrière qu’à compter de la régularisation de votre carrière.
Dans le régime de retraite complémentaire, vos cotisations se transforment en points retraite. Ces points se cumulent sur un compte ouvert à votre nom au début de votre carrière.
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