La retraite est un sujet crucial pour tous les travailleurs. Comprendre comment les années et les trimestres travaillés influencent le montant de votre pension est essentiel pour bien préparer votre avenir. Cet article vise à éclaircir les notions de trimestre, d'année d'assurance, de rachat de trimestres, et les différentes options qui s'offrent à vous pour optimiser votre retraite.
Qu'est-ce qu'un Trimestre de Retraite ?
Le trimestre est une unité de compte élémentaire de la cotisation retraite. Comme son nom l’indique, cela correspond à trois mois travaillés et rémunérés. Plus précisément, pour l’année 2025, le SMIC horaire brut à prendre en compte est de 11,88 euros (au 1ᵉʳ janvier 2025). Pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois ce SMIC horaire brut. Il faut donc que vous ayez perçu un salaire minimum de 1 782 € pour valider un trimestre et que vos cotisations à l’assurance vieillesse aient bien été versées pour le valider. Le trimestre est alors dit « validé ».
En conséquence, pour valider des trimestres supplémentaires, votre salaire ou revenu cotisé à retenir devra ainsi être de :
- 3 564 € pour valider deux trimestres,
- 5 346 € pour valider trois trimestres,
- 7 128 € pour valider quatre trimestres.
La validation de vos trimestres d’activité dépend des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non de votre durée de travail. Ainsi, même vos emplois saisonniers ou stages rémunérés peuvent être pris en compte et vous créer des droits à la retraite. Par exemple : en 2022, lorsque vous étiez étudiant, vous avez travaillé au mois d’août 35 heures par semaine, payées au Smic.
Les Trimestres Assimilés
Certains trimestres sont dits « assimilés » lorsqu’ils correspondent à des périodes d’interruption d’activité, comme les congés maladie ou le chômage, durant lesquelles les cotisations ne sont pas versées. Ces trimestres assimilés sont toutefois comptabilisés au moment du calcul intégral de votre retraite. Certaines périodes non travaillées, bien qu’elles n’aient pas donné lieu à des cotisations vieillesse, peuvent être considérées comme des périodes d’assurance. Il s’agit des périodes de maladie, accident du travail, maladie professionnelle, maternité, service national, chômage, invalidité, etc. Les stages de formation professionnelle effectués par les chômeurs, les détenus ou les personnes handicapées et situés à partir de 2015 (même s’ils ont débuté avant) permettent de valider des trimestres assimilés. Les périodes d’inscription sur la liste des sportifs de haut niveau (sportifs, entraîneurs, arbitres et juges sportifs) depuis le 01/01/2012 peuvent permettre de valider des trimestres. Si vous êtes inscrit sur cette liste, la demande est à formuler, entre le 1er octobre et le 31 décembre, via ce formulaire.
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Le Nombre de Trimestres Nécessaires pour une Retraite à Taux Plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie entre 167 (41 ans et 9 mois) pour les personnes nées en 1960 et 172 (43 ans) pour celles nées à partir de 1965, depuis que la nouvelle réforme des retraites est entrée en vigueur en septembre 2023. Tout dépend donc de votre année de naissance.
Si vous partez à la retraite à 67 ans, vous avez droit à une retraite à taux plein, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite.
Pour mieux vous y retrouver, voici un tableau récapitulatif avant / après réforme :
Tableau - Nombre de trimestres d'assurance exigé pour avoir droit à une retraite à taux plein
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
L'Impact des Trimestres Manquants
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque. Si vous ne réunissez pas les conditions d’obtention d’une retraite au taux maximum, votre retraite est calculée avec un taux réduit. Votre retraite subit alors une « décote ».
Majoration de Trimestres pour Enfants
Vous avez des enfants ? Alors, sachez que vous bénéficiez de huit trimestres « de majoration » pour chacun de vos enfants nés depuis 2010, si vous êtes affilié(e) au régime général de retraite :
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- Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
- Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Ces trimestres de majoration au titre de l'éducation pouvaient être répartis à l’amiable entre les deux parents s’ils en faisaient la demande. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
Ces trimestres ne sont pas reportés automatiquement sur votre relevé de carrière.
Le Rachat de Trimestres
Rien n’y fait, en cumulant tous les trimestres, vous ne parvenez toujours pas au nombre nécessaire pour prétendre à une retraite à taux plein. Pas de panique. Vous avez toujours la possibilité de « racheter » des trimestres manquants dans la limite de 12 maximum. Ils peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés. Lorsque votre situation s’améliore, vous pouvez racheter les trimestres qui n’ont pas été validés.
Ce rachat est, dans tous les cas, limité à 12 trimestres. D’autres achats de périodes sont possibles : emplois à l’étranger, travail en tant qu’aide familial agricole, bénévolat auprès d’un proche invalide (fonction de tierce personne), etc.
Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues pour permettre d’atteindre le nombre de trimestres nécessaires et partir à la retraite l’esprit libre. Chaque carrière est unique. Aussi, ce calcul doit être réalisé pour chaque individu. Le rachat d’un trimestre de retraite peut s’effectuer à tout moment et doit généralement être demandé à votre régime du moment ou à celui auquel vous avez été affilié après vos études.
Vous ne pouvez pas racheter des trimestres pour obtenir une retraite anticipée (carrière longue et assuré handicapé).
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Modalités de paiement du rachat :
- Vous avez été apprenti ? Le paiement peut être échelonné.
- Le paiement peut être échelonné. En cas de paiement échelonné sur une période supérieure à 12 mois, une majoration est appliquée.
- Cet échelonnement n’est possible que pour les demandes de rachat portant sur plus d’1 trimestre.
- En cas de paiement échelonné, une majoration est appliquée.
- Dans tous les cas, vous devez solder votre rachat avant votre départ à la retraite.
Le Relevé de Carrière : Un Document Essentiel
Lorsque vous exercez une activité professionnelle, vous cotisez pour votre future retraite. Vous souhaitez consulter votre relevé de carrière ? Véritable récapitulatif de votre carrière professionnelle, le relevé de carrière vous donne une vision globale des droits que vous avez acquis pour votre future retraite. Il vous permet également de vérifier que l’ensemble de votre carrière a bien été pris en compte. Vous devez le vérifier avant d’entamer les démarches pour prendre votre retraite. Vos trimestres sont reportés chaque année sur votre relevé de carrière, au plus tard le 31 mars de l’année suivant votre activité. Dans la rubrique « Mon profil/Gérer mes abonnements » de votre espace personnel, abonnez-vous au service « Carrière ».
Votre relevé de carrière récapitule toute votre carrière professionnelle et servira de base, le moment venu, pour définir votre date de départ à la retraite et calculer votre retraite définitive. Votre relevé de carrière est très utile pour vérifier que l’ensemble de votre parcours professionnel a bien été pris en compte. Une fois votre relevé de carrière en votre possession, prenez bien le temps de contrôler l’exactitude des informations concernant votre carrière surtout si vous avez occupé de nombreux postes. En cas d’oubli ou d’erreur, vous pouvez demander une régularisation de votre carrière en joignant les documents justificatifs. Attention toutefois, certains trimestres comme les trimestres de majoration pour enfant et les périodes accomplies à l’étranger n’apparaissent sur votre relevé de carrière qu’à compter de la régularisation de votre carrière.
Aucun salaire n’est reporté sur votre relevé de carrière.
La Régularisation de Carrière
La régularisation concerne vos périodes d’activité salariée pour lesquelles votre employeur n’a toujours pas payé les cotisations alors que 3 années au minimum se sont écoulées depuis la date à laquelle elles étaient exigibles. Votre employeur doit faire la demande en votre nom et verser les cotisations à la caisse régionale de votre lieu de résidence. A défaut, vous pouvez effectuer vous-même les démarches et le paiement. Vos salaires permettent de calculer les cotisations dues et les trimestres à valider. Le montant des cotisations doit être payé en une seule fois.
Autres Dispositions Spécifiques
- Les médecins peuvent racheter les années passées au service militaire ou en coopération.
- Chaque trimestre civil, effectué partiellement ou totalement, peut faire l’objet d’un rachat.
- Les médecins affiliés après le 1er janvier 1996, âgés de moins de 40 ans lors de leur affiliation, ont été dispensés de cotisations lors de leurs 2 premières années d’affiliation.
- Grâce à la réforme dite de «la retraite en temps choisi», lorsque les médecins demandent à bénéficier des retraites complémentaire et ASV après l’âge de 62 ans, ils bénéficient d’une majoration de 1,25% par trimestre séparant le 1er jour du trimestre civil suivant cet âge de la date de leur prise de retraite. Cette majoration est réduite à 0,75% entre 65 et 70 ans. Ce type de rachat n’est possible que lors de la liquidation de la retraite.
- Si vous avez entre 55 et 59 ans, vous pouvez opter pour un rachat de cotisations, appelé « surcotisation de rachat ». Il vous permettra d’obtenir une majoration de 25% des points de retraite acquis au 31 décembre de l’année de la demande. et du régime Agirc-Arrco pour la retraite complémentaire. Attention : le rachat est limité à 4 trimestres.
- Vous pouvez régulariser 5 périodes au maximum.
- Pour les assurés de la Cavimac, seules les périodes d’études ou de formation cultuelle peuvent faire l’objet d’un rachat.
- Vous avez effectué des stages de la formation professionnelle entre 1977 et 1992 (stages pratiqués en entreprise du plan Barre, stages jeunes volontaires, stages d’initiation à la vie professionnelle, programmes d’insertion locale) et/ou des Travaux d’utilité collective (TUC) entre 1984 et 1990 ? Le nombre de trimestres pris en compte dans votre pension est constitué de vos services civils et militaires effectifs auxquels s'ajoutent vos bonifications. Les périodes à temps partiel sont comptées au prorata de la durée accomplie sauf si vous avez surcotisé sur la base du traitement indiciaire à taux plein. Le taux plein de la retraite est conditionné par la durée d'assurance tous régimes (trimestres et bonifications dans la Fonction publique et trimestres acquis au titre d'une autre activité). Une pension à taux plein est une pension qui ne subit aucune décote ; le taux maximal est quant à lui conditionné uniquement par la durée des services et bonifications prise en compte dans le calcul de la retraite de la Fonction publique.
Âge de Départ et Simulation
Vous vous interrogez sur votre âge de départ à la retraite ? Pour connaître votre âge de départ, utilisez le service « Obtenir mon âge de départ à la retraite ». Vous pourrez visualiser votre âge de départ à la retraite au plus tôt, au taux maximum (aussi appelé « taux plein »), votre nombre de trimestres et le nombre de trimestres manquants pour partir.
Options si le Nombre de Trimestres Requis n'est Pas Atteint
Si vous ne réunissez pas les conditions d’obtention d’une retraite au taux maximum, vous avez plusieurs options :
- soit partir à la retraite avec une réduction de son montant.
- soit continuer à travailler.
Certaines situations spécifiques permettent d’obtenir le taux maximum (aussi appelé « taux plein ») quel que soit le nombre de trimestres. Pour accéder à des informations personnalisées, utilisez le service « Obtenir mon âge de départ à la retraite ». La retraite est calculée au taux maximum à partir d’un certain âge et quel que soit votre nombre de trimestres. C'est l'âge minimum pour obtenir votre retraite. Vous êtes né entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1967 ? Pour partir avec une retraite calculée au taux maximum de 50 % le taux plein, vous devez par ailleurs réunir un certain nombre de trimestres définis en fonction de votre année de naissance. Par exemple, si vous êtes né en 1960, c'est 167 trimestres qu'il vous faut avoir. - ou alors choisir de prendre votre retraite avec une réduction de son montant. A noter qu'à partir de 67 ans, la retraite est calculée au taux maximum quel que soit votre nombre de trimestres.
Si vous partez à la retraite sans avoir atteint ce nombre de trimestres, le montant de votre retraite est minoré définitivement. Votre retraite est versée à taux plein, c'est-à-dire sans minoration définitive, si vous avez enregistré le nombre de trimestres nécessaires.
Réforme des Retraites et Âge Légal
Avec la réforme, l’âge légal de départ est maintenant de 64 ans pour toutes les personnes nées à partir du 1er janvier 1968. Si vous décidez de partir à la retraite à l’âge légal sans avoir le nombre de trimestres nécessaires, vous ne toucherez qu’une partie de votre retraite. Des situations vous permettent de partir avant ou après l’âge légal.
Trimestres Cotisés et Trimestres Assimilés pour les Artistes-Auteurs
Pour partir à la retraite et toucher une retraite à taux plein (taux maximum) vous devez réunir un certain nombre de trimestres. Mais tous les trimestres ne vous donnent pas les mêmes droits. Pour y voir plus clair, faisons le point sur leur définition et leur importance pour votre future retraite d’artiste-auteur. La validation de vos trimestres cotisés dépend des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non de votre durée de travail. Pour cotiser un trimestre de retraite, vous devez avoir perçu dans l’année un revenu (assiette sociale) équivalent à 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ce montant évolue donc chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Ces trimestres sont reportés sur votre relevé de carrière du régime général et un montant d’activité est associé. Il s’agit de trimestres n’ayant pas donné lieu à cotisations sociales. Ces trimestres sont reportés sur votre relevé de carrière du régime général mais aucun montant de revenu d’activité n’est associé. Il s’agit de l’addition des trimestres cotisés et des trimestres assimilés.
tags: #année #trimestre #retraite