Le calcul du nombre de trimestres acquis est essentiel pour planifier sa retraite. Le trimestre est une unité de compte fondamentale de la cotisation retraite. Cet article détaille le fonctionnement de ce système, notamment en tenant compte de la réforme des retraites de 2023.
Qu'est-ce qu'un Trimestre de Retraite?
Un trimestre de retraite correspond en principe à trois mois travaillés et rémunérés. En 2025, pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut. En 2025, le SMIC horaire brut à prendre en compte est de 11,88 euros (au 1ᵉʳ janvier 2025). Il faut donc avoir perçu un salaire minimum de 1 782 € pour valider un trimestre et que vos cotisations à l’assurance vieillesse aient bien été versées pour le valider. Le trimestre est alors dit « validé ».
Voici, en conséquence, les revenus nécessaires pour valider plusieurs trimestres :
- 3 564 € pour valider deux trimestres
- 5 346 € pour valider trois trimestres
- 7 128 € pour valider quatre trimestres
Il est important de noter que même avec une rémunération très élevée, il n'est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an.
Trimestres Assimilés
Certains trimestres sont dits « assimilés » et correspondent à des périodes d’interruption d’activité, comme les congés maladie ou le chômage, durant lesquelles les cotisations ne sont pas versées. Ces trimestres assimilés sont comptabilisés au moment du calcul de votre retraite.
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Nombre de Trimestres Nécessaires pour une Retraite à Taux Plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie en fonction de l'année de naissance. La réforme des retraites entrée en vigueur en septembre 2023 a modifié ce nombre.
Pour les personnes nées :
- Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 : 167 trimestres (41 ans et 9 mois)
- Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 : 168 trimestres (42 ans)
- Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 : 169 trimestres (42 ans 3 mois)
- En 1962 : 169 trimestres (42 ans 3 mois)
- En 1963 : 170 trimestres (42 ans 6 mois)
- En 1964 : 171 trimestres (42 ans 9 mois)
- À partir de 1965 : 172 trimestres (43 ans)
Le tableau ci-dessous récapitule le nombre de trimestres requis selon l'année de naissance :
| Vous êtes né(e) : | Vous pouvez partir à la retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigés pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
Impact des Trimestres Manquants
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque.
À l’inverse, en cas de départ après l’âge légal avec un nombre de trimestres plus élevé que ce qui est requis, une surcote s’applique pour la retraite de base.
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Majoration de Trimestres pour Enfants
Les parents peuvent bénéficier de trimestres de majoration pour leurs enfants. Pour chaque enfant né depuis 2010, les parents affiliés au régime général de retraite bénéficient de huit trimestres :
- Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
- Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
Rachat de Trimestres
Si vous n'atteignez pas le nombre de trimestres nécessaires, vous avez la possibilité de « racheter » des trimestres manquants, dans la limite de 12 maximum. Ces trimestres peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés. Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues. Le rachat d’un trimestre de retraite peut s’effectuer à tout moment et doit généralement être demandé à votre régime du moment ou à celui auquel vous avez été affilié après vos études.
Comment Valider des Trimestres en Étant au Chômage?
Même sans revenu de travail, il est possible de valider des trimestres au titre des périodes de chômage indemnisé ou, dans des conditions plus restrictives, de chômage non indemnisé. Si vous cumulez emploi à temps partiel et chômage et n'avez pas gagné suffisamment pour avoir 4 trimestres cotisés, vous bénéficierez du complément en trimestres assimilés pour le chômage.
Exemple : Si, en travaillant à temps partiel, vous gagnez 5 000 € en 2024, vous validerez 3 trimestres « cotisés » (seuil de 4 513,50 €) et 1 trimestre « assimilé » au titre du chômage indemnisé.
Contrairement aux trimestres cotisés, il existe une limite aux trimestres que vous pouvez valider au titre du chômage.
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Retraite de Base et Retraite Complémentaire
La retraite des salariés est composée de deux régimes : le régime de base et le régime complémentaire.
Retraite de Base
La retraite de base est gérée par le régime général de la Sécurité sociale et fonctionne selon un système par répartition, où les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Son montant est calculé en fonction du revenu annuel moyen, du taux de liquidation et du nombre de trimestres cotisés.
Retraite Complémentaire
La retraite complémentaire, obligatoire pour la plupart des travailleurs, vient s’ajouter à la retraite de base. Elle est gérée par des organismes spécifiques comme Agirc-Arrco pour les salariés du privé et repose sur un système à points. Ainsi, les cotisations versées durant la carrière permettent d’accumuler des points, qui sont convertis en pension au moment du départ à la retraite.
Critères Déterminant le Montant de la Pension de Retraite de Base
Le montant de la pension de retraite de base dépend de trois éléments distincts :
Le Revenu Annuel Moyen (RAM)
Le RAM correspond à la moyenne des salaires bruts soumis à cotisations durant les 25 meilleures années de la carrière pour les assurés du régime général. Pour ceux qui n’ont pas travaillé 25 ans, la moyenne est calculée sur toutes les années cotisées. Seules les rémunérations dans la limite du plafond de la Sécurité sociale sont prises en compte.
Le Taux de Liquidation
Le taux maximal est de 50 % du revenu annuel moyen. Pour bénéficier du taux plein (50 %), l’assuré doit remplir une des deux conditions suivantes :
- Avoir validé le nombre requis de trimestres en fonction de son année de naissance (par exemple, 172 trimestres pour les personnes nées à partir de 1965).
- Atteindre l’âge du taux plein automatique, fixé à 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres validés.
En cas de trimestres manquants, une décote est appliquée, chaque trimestre manquant réduisant le taux de liquidation de 1,25 %.
La Durée d’Assurance
Il s’agit du nombre de trimestres cotisés ou assimilés (maladie, chômage, maternité…). Plus l’assuré a de trimestres validés, plus il se rapproche du taux plein et d’une pension complète. Un minimum contributif garantit un montant plancher pour ceux ayant cotisé toute leur carrière avec des revenus modestes. Le rapport entre la durée de cotisation et celle exigée pour obtenir une pension sans décote, appelée durée de "référence", influence directement le montant de votre pension. En résumé, plus un assuré a cotisé longtemps avec un salaire élevé, plus sa retraite de base sera importante.
Seul le temps d’activité sur le sol français est pris en compte. Pour calculer le nombre de trimestres acquis, l’assurance retraite ne prend pas uniquement en compte le temps d’activité sur le sol français. Elle considère aussi les périodes travaillées dans les autres pays de l’Union européenne et dans ceux ayant signé une convention de Sécurité sociale, comme les États-Unis, le Canada ou le Japon. Sont également validées les périodes où vous avez travaillé pour une institution européenne ou pour certains organismes internationaux.
Formule de Calcul de la Retraite de Base
La formule de calcul est ainsi résumée :
Salaire annuel moyen × Taux de liquidation × (Durée de cotisation/Durée de référence) = Montant de la retraite de base.
Elle peut être majorée pour tenir compte de votre situation personnelle (nombre d’enfants élevés, incapacité de travail…). Et si, une fois la durée de référence atteinte, vous prolongez votre activité professionnelle au-delà de l’âge légal de départ, vous pouvez même obtenir une gratification supplémentaire, appelée “surcote”.
Calcul du Salaire Annuel Moyen
Pour le calculer, on prend en compte vos 25 meilleures années de carrière. Votre salaire annuel moyen est égal à la moyenne des salaires bruts perçus au cours des 25 années les mieux payées de votre carrière. Celle-ci ayant peut-être connu des hauts et des bas, il ne s’agit pas forcément de vos 25 dernières années de travail.
Pour établir cette moyenne, on ne tient compte ni des années au cours desquelles votre salaire a été trop faible pour valider un trimestre d’assurance ni des salaires perçus l’année de votre départ à la retraite.
Calcul du Salaire Annuel Moyen si vous avez Travaillé Moins de 25 Ans
On retient alors toutes les années au cours desquelles vous avez cotisé, à condition que vous ayez pour chacune d’elles validé au moins un trimestre. Notez que seuls les salaires sont comptabilisés par votre caisse de retraite. On n’intègre ni les indemnités versées par la Sécurité sociale en cas de maladie, ni les allocations de chômage ou de reconversion, ni les rétributions de stage en entreprise. Seule exception, les indemnités au titre de la maternité, qui peuvent, sous condition, être retenues à hauteur de 125 % de leur montant.
Estimer le Montant de sa Retraite avec le Simulateur de la Sécurité Sociale
L’assurance retraite a mis en place un simulateur en ligne gratuit pour estimer le montant de sa retraite. Mis à jour après l’application de la réforme des retraites, la simulation vous permettra d’évaluer le montant de votre pension calculé sur les nouvelles bases.
Comment Demander sa Retraite de Base?
La retraite de base n’est pas attribuée automatiquement, il est donc nécessaire d’en faire la demande auprès de l’Assurance retraite. Cette démarche doit être effectuée au moins six mois avant la date de départ à la retraite souhaitée.
Créer un Compte Retraite
Afin de suivre l’évolution de ses droits et d’anticiper son départ, il faut s’inscrire sur le site de l’Assurance retraite au minimum cinq ans avant la date envisagée de départ à la retraite. Dès lors, le futur retraité pourra gérer toutes ses démarches depuis son espace en ligne.
Vérifier son Relevé de Carrière
Avant de faire sa demande de retraite, il est important de s’assurer que tous les trimestres cotisés sont bien enregistrés sur le relevé de carrière. Si des erreurs ou des périodes manquantes sont détectées, il est possible de demander une correction en fournissant des justificatifs (bulletins de salaire, attestations d’emploi, etc.). À noter que le relevé de carrière est disponible à partir de 35 ans et est mis à jour automatiquement tous les ans.
Suivi et Obtention de la Pension
Une fois la demande en ligne déposée, il faut compter quatre à six mois pour recevoir la première pension. Le versement de la retraite est ensuite effectué chaque mois, généralement en début de mois suivant. Le suivi des versements et les démarches se dont directement sur le site de l’Assurance retraite via l’espace personnel.
Montant Minimal de la Retraite de Base en 2025
En 2025, le montant minimal de la retraite de base en France est défini par le minimum contributif (MICO). Ce dispositif garantit aux retraités ayant cotisé toute leur carrière, mais avec des revenus modestes, un minimum de pension.
Rôle du Minimum Contributif
Le MICO a été instauré pour garantir un revenu plancher aux retraités ayant travaillé toute leur vie avec des salaires modestes. Il permet ainsi d’éviter qu’une carrière longue avec de faibles revenus ne débouche sur une pension trop basse pour vivre décemment. Ce montant s’applique uniquement à la retraite de base. Les retraités peuvent aussi percevoir une pension complémentaire (Agirc-Arrco pour les salariés du secteur privé) et d’autres aides, comme l’Allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA) si leurs ressources restent insuffisantes.
Montants du Minimum Contributif en 2025
Le minimum contributif simple, fixé à 747,69 euros brut par mois, est destiné aux assurés ayant cotisé suffisamment pour bénéficier d’une retraite à taux plein, mais dont les revenus de carrière sont restés faibles. Le minimum contributif majoré est porté à 893,65 euros brut par mois pour les personnes ayant cotisé au moins 120 trimestres dans le régime général ou assimilé.
Pour toucher le minimum contributif, il faut avoir liquidé toutes ses pensions de retraite obligatoires et bénéficier d’une pension de base calculée à taux plein. Le total des pensions perçues (base + complémentaire) ne doit pas non plus dépasser un plafond, fixé en 2025 à 1.414,08 euros par mois. Au-delà, il est réduit pour rester dans la limite autorisée.
Durée d’Assurance Retraite
Votre durée d’assurance au régime de base des salariés se mesure en fonction du nombre de trimestres que vous avez cotisés durant votre vie active. Pour valider un trimestre, il suffit aujourd’hui d’avoir cotisé sur la base de 150 fois le Smic horaire brut en vigueur au 1er janvier. Résultat, en 2025, il suffit d’avoir gagné 1.782 euros brut pour valider un trimestre, et 7.128 euros brut pour en valider quatre (maximum par an).
Au-dessus d’un salaire brut mensuel égal au Pass, les cotisations versées ne sont plus prises en compte dans le calcul de la durée d’assurance retraite. On ne peut donc pas, avec seulement quelques semaines de travail très bien rémunérées, valider ses quatre trimestres (il faudra travailler au moins deux mois par an).
L’année de votre départ en retraite, seuls les trimestres civils travaillés seront validés, de sorte que, si vous partez en mai 2025, un seul trimestre vous sera accordé, même si votre salaire vous aurait permis d’en obtenir plus.
Bénéficier de Trimestres Supplémentaires
Congé Maternité
Bien que non cotisés, certains trimestres peuvent s’ajouter à votre durée d’assurance. S’agissant de la maternité, jusqu’au 1er avril 2014, seul le trimestre de l’accouchement était validé. Depuis lors, chaque période de congé maternité (ou de repos d’adoption, cas visant aussi les hommes) supérieur à 90 jours vous rapporte un trimestre.
Maladie ou Accident du Travail
En cas de maladie ou d’accident du travail, vous engrangez un trimestre pour chaque arrêt de 60 jours consécutifs. De même, en cas d’invalidité, vous aurez droit à un trimestre pour chaque pension perçue à ce titre durant un trimestre civil complet.
Chômage et Carrière Militaire
En cas de chômage indemnisé, chaque période de 50 jours chômés donne droit à un trimestre. Enfin, chaque période de 90 jours passés sous les drapeaux valide un trimestre (à condition d’avoir cotisé au régime avant ou après les périodes à valider). Dans tous les cas, ces trimestres ne sont ajoutés que s’ils vous sont nécessaires pour valider vos quatre trimestres de l’année. Si vous avez été en maladie la moitié de l’année, mais que vos six mois de salaires ont déjà permis de valider quatre trimestres, vous n’en aurez aucun de plus.
Adoption ou Naissance d’un Enfant
Vous pouvez bénéficier de trimestres supplémentaires si vous avez eu des enfants. Ces derniers s’ajoutent à ceux déjà validés. Pour les enfants nés ou adoptés, les mères ont droit à quatre trimestres par enfant (au titre de la maternité). S’y ajoutent quatre trimestres (au titre de l’éducation ou de l’accueil d’un enfant adopté). Si les parents n’ont pas fait connaître leur choix à leur caisse de retraite dans les six mois qui suivent le quatrième anniversaire de l’enfant, ces trimestres sont attribués d’office à la mère. Et en cas de désaccord ? Ils seront soit accordés au parent ayant principalement assuré l’éducation de l’enfant ou partagés à parts égales.
Congé Parental d’Éducation
Les pères et les mères ayant pris un congé parental d’éducation (deux ans au plus par parent à partir du deuxième enfant) peuvent prétendre à une majoration de durée d’assurance égale à la durée du congé, qui n’est toutefois pas cumulable avec celles accordées au titre de la maternité, de l’adoption ou de l’éducation d’un enfant. Ainsi, si vous avez pris un congé parental d'un an, on ne vous accordera pas cette majoration de quatre trimestres, car vous pouvez obtenir huit trimestres pour enfant né ou adopté (vous empochez automatiquement la majoration la plus avantageuse).
Enfant ou Parent en Situation de Handicap
Autre majoration de durée possible, celle accordée aux parents d’un enfant handicapé, ainsi qu’à toute personne s’occupant d’un proche handicapé. Elle est égale à un trimestre par période d’éducation (ou d’aide) de dix trimestres, continue ou pas, plafonnée à huit trimestres.
Bonification pour la Retraite de Base
Pour les Familles Nombreuses
Si vous avez eu au moins trois enfants (ou si vous en avez élevé au moins trois pendant neuf ans avant leur seizième anniversaire), le montant de votre pension de retraite de base sera automatiquement majoré de 10 %. Cette bonification est accordée au père comme à la mère, dès lors que le parent concerné a été affilié au régime général d’assurance vieillesse des salariés ou dans tout autre régime.
Idées Reçues sur les Trimestres de Retraite
Il est important de démystifier certaines idées reçues concernant les trimestres de retraite :
- Je ne peux pas partir à la retraite si je n'ai pas tous mes trimestres. Faux. Vous pouvez partir à la retraite à 62 ans même sans le nombre de trimestres requis, mais votre pension de base sera réduite par une décote.
- Il faut que je travaille une année complète pour valider 4 trimestres. Faux. Il faut avoir gagné un revenu annuel minimum (6 990 € en 2024) pour valider 4 trimestres, quel que soit le nombre de mois travaillés.
- Je peux valider plus de 4 trimestres si mes revenus sont suffisants. Faux. On ne peut valider que 4 trimestres chaque année.
- Je peux valider 4 trimestres en ne travaillant qu'un mois par an si je perçois un gros salaire. Faux. Il faut avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond de la Sécurité sociale pour valider 4 trimestres.
- Si je suis au chômage, je perds des trimestres pour ma retraite. Faux. Certaines périodes de chômage peuvent être validées, à certaines conditions.
- Si je suis en arrêt longue maladie, je perds des trimestres pour ma retraite. Faux. Vous continuez à acquérir des trimestres de retraite, sous certaines conditions.
- J'ai eu un/plusieurs enfant(s), cela impactera négativement ma retraite. Faux. Des trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement, ainsi qu'au titre de l'éducation des enfants.
- Je peux racheter des trimestres de retraite s'il m'en manque. Vrai. Il est possible de racheter jusqu'à 12 trimestres maximum.
- Des trimestres non cotisés peuvent me permettre de bénéficier d'un départ anticipé pour carrière longue. Vrai.
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